היום אני ניגשת לכתוב לכן על הנושא הכי מעצבן שקיים במקצוע שלנו- בירוקרטיה, ניירות ומיסים. יש כאלו שמסתדרות עם זה יותר או פחות, אבל אני יכולה להגיד שבאופן אישי אני מקבלת פריחה רק מלשמוע את המילים דוחות, עוסק פטור ומע״מ.
הבעיה היא שבתור אזרחית שומרת חוק ומנהלת עסק אין לי דרך להתנער מזה.

אני כותבת את הפוסט הזה כדי לנסות לפשט את התהליך עבורכן ולהסביר צעד אחרי צעד מה צריך לעשות כדי שהכל יתנהל לפי החוק.
עם הזמן מצאתי כלים ודרכים לנהל את כל הבירוקרטיה ככה שתהיה לי כמה שפחות התעסקות בזה ושהכל ישאר מסודר.

אני מניחה שיש הרבה כתבות ופוסטים ברחבי הרשת, מקצועיים ממני, שמסבירים על התהליך.
בגלל שאני לא מגיעה מתחום ראיית החשבון אני חושבת שאני יכולה להסביר את הדברים בצורה פשוטה וברורה, ככה שלא תסתבכו.

אסביר לכן לאילו גופים ללכת כדי לפתוח עסק, איך עובדים עם קבלות ומה צריך לדווח למי בסוף השנה.
לפני שאני מתחילה רק אבהיר שאני לא מחליפה ייעוץ של רואה חשבון/יועץ מס, הם בטוח יודעים את הדברים האלה טוב ממני.

אז החלטתי לפתוח עסק, מה צריך לעשות?

אוקיי… אז החלטת שאת רוצה להתחיל לעבוד כמאפרת.
לפי החוק, אסור לך להכניס שקל אחד לפני שאת פותחת תיק במס הכנסה!
לכן, אני מציעה לכן לעשות את זה דבר ראשון!
זה לא עולה כסף וגם אם אין לכן שום הכנסות כדאי לפתוח תיק כדי שביום שישלמו לכן לא תעברו על החוק! אל תסתבכו עם זה!

לאן הולכים?
כמו שאמרתי, קודם כל למס הכנסה- שם מבקשים לפתוח תיק עוסק.
לאחר מכן הולכים למע״מ ופותחים גם שם תיק.

לקח לי זמן להבין שמס הכנסה ומע״מ אלו שני גופים שונים וצריך לפתוח תיק בשניהם!!!

מה ההבדל בינהם?
למס הכנסה משלמים את כל המיסים, ולמע״מ משלמים רק מס ערך מוסף במידה ואת עוסק מורשה.

מה ההבדל בין עוסק פטור למורשה?

עוסק פטור זה עסק שמחזור העסקים שלו לא עובר את ה100,000 ש״ח בשנה, ומורשה כן עובר. העוסק הפטור בעצם פטור מתשלום מע״מ.
שימו לב- עוסק פטור גם צריך לפתוח תיק במע״מ אבל פשוט לא צריך לשלם להם.

המשרדים של מס הכנסה ומע״מ לרוב קרובים אחד לשני אז תעשו את שניהם באותו יום ותסיימו עם זה.
שימו לב שאתן צריכות להרשם במס הכנסה ומעמ במשרד שהכתובת שלכן שייכת אליו- למשל, אם אתן גרות בירושלים תצטרכו ללכת למס הכנסה ומע״מ שבירושלים! (לרשימת המשרדים לחצו כאן).

ככל הנראה כשתגיעו למס הכנסה ולמע״מ תצטרכו לפתוח תיק של ״עוסק פטור״.
כשפותחים תיק בפעם הראשונה הוא לרוב של עוסק פטור.
רק אחרי שתעברו את ה100,000 ש״ח של ההכנסות (ההכנסות ולא הרווחים!) תעברו להיות עוסק מורשה.

חשוב להבין- עוסק פטור לא פטור מלשלם מיסים! זה משהו שכל אזרח צריך לשלם. הוא רק לא צריך לשלם 17% מכל עסקה למע״מ.
בהמשך, כשתהפכו להיות עוסק מורשה (ואני מאחלת לכן שזה יקרה במהרה) תצטרכו לשלם 17% מכל עיסקה למע״מ, אבל מצד שני גם תקבלו החזרים של המע״מ על ההוצאות שלכן.

ביטוח לאומי

אחרי שסיימנו עם מס הכנסה ומע״מ המקום הבא שאליו הולכים זה ביטוח לאומי.
בגלל שאנחנו חיים במדינת רווחה, ההפרשה לביטוח לאומי בארץ היא חובה!

למה צריך להרשם ולשלם לביטוח לאומי?
ביטוח לאומי זהו בעצם ביטוח מטעם המדינה שדואג לכם במקרה של- חופשת לידה, פגיעות ומצבים רפואיים מסויימים וכו..
בכל מקום עבודה המעסיק הוא זה שמפריש מהמשכורת שלכן סכום מסויים לביטוח לאומי ואתן לא צריכות להתעסק בזה.
כשאתן בעצם המעסיק של עצמכן אז מחובתכן לשלם לביטוח לאומי.

בביטוח לאומי יבקשו מכן להגיד פחות או יותר כמה אתן משערות שאתן מרוויחות בחודש, ולפי זה תשלמו מקדמות.
בסוף השנה יראו כמה באמת הרווחתן ואם הרווחתן יותר ממה שחשבתן תצטרכו לשלם יותר לביטוח לאומי, אם הרווחתן פחות אז הם יחזירו לכן את הכסף.

אחרי שהלכתן לשלושת המקומות האלו- מס הכנסה, מעמ וביטוח לאומי אתן מסודרות!
העסק שלכן חוקי ואתן יכולות לעבוד ולהוציא קבלות!

איך מתנהלים בשוטף ולמה חשוב לשים לב?

כעוסק פטור, ההתנהלות היא די פשוטה. אין צורך ברואה חשבון צמוד, ואם את שומרת על הכל מסודר איו סיבה להסתבך.
במידה ואת עוסק מורשה- ממליצה לך להתייעץ עם בעל מקצוע.
אני עוסק מורשה ונפגשת עם רואה החשבון שלי פעם בחודשיים.

הוצאת קבלות

כשאתן רשומות כעוסק פטור, אתן צריכות להוציא קבלה ללקוחות על כל תשלום שאתן מקבלות.
יש שתי אופציות לכך-
הראשונה היא לפנות לבית דפוס ולהדפיס פנקסי קבלות עם שם העסק שלכן,
והשניה היא להוציא קבלות דיגיטליות.

אני ממליצה לכן על האופציה השניה מכמה סיבות-
1. חבל על כל הניירת והזיהום הסביבתי
2. זה לעולם לא יכול ללכת לאיבוד, תמיד שמור בתוכנה שבה אתן משתמשות
3. זה הרבה יותר מסודר- רוב התוכנות מאפשרות לכן לנהל את כל החשבונות דרכן ולייצא דוחות על סמך הקבלות שהוצאתן.
4. אפשר לשלוח את הקבלות במייל ובווטסאפ

באיזה מערכת להשתמש כדי להוציא קבלות דיגיטליות או במילים אחרות- למה EZCOUNT שינה לי את החיים?

המערכת שבה אני מוציאה את כל הקבלות (והחשבוניות, כי אני עוסק מורשה) היא EZcount.
עד לפני שנה הייתי משתמשת בפנקסי קבלות מודפסים והכל היה לי בבלאגן אטומי. אני ממש מובכת לספר כמה מבולגן זה היה.
החלטתי שאני חייבת לעשות עם זה משהו ולעבור לקבלות דיגיטליות.
ניסיתי כמה מערכות לקבלות דיגיטליות אבל בEZcount ראיתי שהכי נוח לי להשתמש.
(כמעט בכל המערכות האלו יש תקופת ניסיון מתנה, ככה ששווה לכן לנסות כמה ולראות מה הכי נוח).

המערכת מאוד אינטואיטיבית ולא מסובכת.
אפשר בקלות להוציא קבלות ולשלוח אותם במייל ובווטסאפ.
מה שאני מאוד אוהבת במערכת זה שהיא יוצרת דוחות של הכנסות והוצאות שאפשר להוריד בקובץ אקסל.
אין שום התעסקות בניירת וזה אחד הדברים המשחררים שהיו לי!

גם מי שרשומה כעוסק מורשה תהנה מהמערכת (אפילו יותר) כי המערכת שולחת לרואה חשבון את הדוחות למעמ באופן אוטומטי כל חודשיים במייל.

אני ממליצה לכן להרשם לEZcount להתנסות, כי יש לכן 30 יום חינם.
לאחר מכן תצטרכו לשלם סכום מסויים בחודש כדי לקבל את השירות, תלוי באיזה תכנית אתן בוחרות.
אני ממליצה על התכנית הכי בסיסית שיש, במיוחד אם אתן עוסק פטור. היא בהחלט מספיקה לכל מה שצריך:

דוח שנתי

מעבר להתנהלות השוטפת- הוצאת קבלות ושמירה על כל ההוצאות וההכנסות בקובץ מסודר (שהכל אפשר לעשות דרך EZcount), יש להגיש פעם בשנה דו״ח שנתי למס הכנסה.

הדו״ח השנתי כולל את פירוט ההכנסות שלכם וההוצאות העסקיות שלכם.
לפי הרווח השנתי שלכן יחשבו לכן כמה מס אתן צריכות לשלם.
את הדו״ח אפשר גם לעשות לבד, אבל אני ממליצה להעזר ברואה חשבון כדי לוודא שהוא כתוב כראוי.

חשוב מאוד שתשמרו במשך השנה את הקבלות של ההוצאות העסקיות שלכן.
כל ההוצאות בעצם מורידות את הרווח שלכן  מהחישוב הכללי, ולכן אם תשמרו את ההוצאות שלכם ותדווחו עליהם תצטרכו לשלם פחות מס.

את הדו״ח מגישים על השנה הלועזית האחרונה- זאת אומרת מינואר עד דצמבר.

הפרשות פנסיוניות

עוד מושג שעושה לי פריחה.

אני לא מבינה גדולה בהפרשות פנסיוניות ואיך בדיוק זה עובד, אבל אני יכולה להגיד לכן שלפני שנה יצא חוק שמחייב עצמאיים להפריש לפנסיה.
זאת אומרת שאתן חייבות להפריש חלק מההכנסות שלכן לקרן פנסיה.
כמה בדיוק? זה משתנה לפי רמת ההכנסה שלכן, אתן יכולות לקרוא על זה כאן.

קחו בחשבון שההפרשות לפנסיות שלכן מוכרות למס הכנסה. ככה שזה ירד מהרווחים שלכן ולא צריך לשלם עליהם מס.
אתן צריכות לפנות לאחת קרנות הפנסיה ולפתוח אצל הקרן שמציעה לכן את התנאים הכי טובים. ממש אפשר לעשות את זה לבד אבל אתן יכולות להעזר ברואה חשבון ובסוכן ביטוח.

אם אתן רוצות לדעת עוד על הנושא הזה ממליצה לקרוא את הבלוג פנסיה בסטליטו שממש עושה סדר בצורה פשוטה ונגישה

מקווה שהפוסט הזה הבהיר לכן דבר או שניים בנושא הזה.
כמו שאמרתי בהתחלה- כדאי תמיד להתייעץ עם רואה חשבון, אבל כשאתו עוסק פטור אתן ממש יכולות לעשות את רוב העבודה בעצמכן ובקלות!

אם יש משהו שפיספסתי או שיש לכן טיפים לשמירה על כל הניירת והבירוקרטיה בצורה מסודרת אני אשמח לשמוע בתגובות!

בהצלחה לכולן!